Travaux déductibles impôts résidence principale 2024 : guide complet

Points clés	Détails à retenir
👉	L’année 2024 marque de nombreux changements en matière de travaux déductibles sur votre résidence principale.
💵	Des avantages fiscaux intéressants seront accordés pour les travaux réalisés sur votre habitation en 2024.
🏠	Ces déductions d’impôts concernent exclusivement les travaux réalisés sur votre résidence principale, qu’il s’agisse d’une maison ou d’un appartement.
⏰	Il est important de respecter les délais et les conditions pour bénéficier de ces avantages fiscaux.

Vous êtes propriétaire de votre résidence principale et vous planifiez des travaux pour améliorer votre domicile en 2024 ? Bonne nouvelle, vous pourrez bénéficier de déductions fiscales intéressantes. En effet, l’année 2024 apporte son lot de changements en matière de travaux déductibles d’impôts pour votre résidence principale. Qu’il s’agisse de rénovations, d’agrandissements ou d’améliorations énergétiques, ces travaux pourront vous faire profiter de nombreux avantages fiscaux. Mais attention, il est important de bien respecter les délais et les conditions pour bénéficier de ces déductions d’impôts. Dans cet article, nous vous proposons un guide complet sur les travaux déductibles d’impôts pour votre résidence principale en 2024.

01 | Pourquoi vérifier l’éligibilité de ses travaux en 2024 ?

Chaque année, les règles fiscales évoluent, et 2024 ne fait pas exception. Vous vous demandez peut-être si les travaux réalisés dans votre résidence principale peuvent vous permettre de bénéficier d’une déduction ou d’une réduction d’impôt. Bonne nouvelle : certains aménagements sont bel et bien pris en compte. Mais attention, tous ne le sont pas. Une mauvaise compréhension de la législation peut vous faire perdre plusieurs centaines, voire milliers d’euros.

J’ai moi-même été confronté à ce casse-tête en refaisant l’isolation de ma maison en 2023. Heureusement, en creusant un peu, j’ai découvert que ces travaux étaient éligibles à MaPrimeRénov’ et m’ont permis de bénéficier d’une aide conséquente. En 2024, des dispositifs avantageux existent toujours, mais sous conditions. Laissez-moi vous guider pas à pas.

02 | Les travaux déductibles des impôts en 2024

Tous les travaux ne vous permettent pas d’obtenir un avantage fiscal. L’administration distingue clairement ceux qui améliorent la performance énergétique de votre habitation, ceux qui rendent le logement plus accessible, et d’autres dépenses particulières.

Travaux de rénovation énergétique

Ces travaux constituent le cœur des dépenses éligibles. Il s’agit par exemple :

– Isolation thermique (murs, toiture, planchers)
– Installation de systèmes de chauffage plus performants (pompes à chaleur, chaudières à granulés)
– Pose de fenêtres double ou triple vitrage avec rupture de pont thermique

Ces investissements, souvent coûteux, peuvent vous permettre de bénéficier d’une réduction d’impôt grâce à MaPrimeRénov’. En 2024, les plafonds varient selon vos revenus et le niveau de performance atteint après travaux.

Travaux d’accessibilité et d’adaptation

Vous hébergez une personne âgée ou en situation de handicap ? Certains travaux sont spécifiquement prévus pour améliorer leur autonomie :

– Pose de barres d’appui et de mains courantes
– Modification de la salle de bain (douche de plain-pied, WC surélevés)
– Monte-escaliers motorisés

Ces dépenses ouvrent droit à un crédit d’impôt allant jusqu’à 25 % dans la limite de 5000 euros pour une personne seule (10000 euros pour un couple), selon votre situation.

Autres dépenses éligibles

Enfin, il existe quelques cas particuliers, comme les diagnostics de performance énergétique (DPE) ou les audits énergétiques, qui sont aussi reconnus comme travaux déductibles impôts résidence principale 2024, sous certaines conditions.

03 | Aides financières et fiscales disponibles

En 2024, plusieurs dispositifs publics viennent soutenir les rénovations dans la résidence principale. Ceux-ci peuvent être cumulables, et il serait dommage de passer à côté !

MaPrimeRénov’

C’est l’aide phare depuis 2020. Répartie en 4 profils (Bleu, Jaune, Violet, Rose), elle s’adapte à vos revenus. En 2024, elle évolue avec une incitation renforcée pour les rénovations globales. Si vous réalisez plusieurs travaux visant à atteindre un gain énergétique de +55 %, le montant peut dépasser les 20000 euros.

TVA réduite à 5,5 %

Les travaux de rénovation énergétique dans le logement principal bénéficient toujours d’un taux de TVA réduit : 5,5 % au lieu de 20 %. Cela s’applique aussi bien aux matériaux qu’à la main-d’œuvre, à condition de faire appel à un professionnel certifié RGE (Reconnu Garant de l’Environnement).

Éco-prêt à taux zéro (éco-PTZ)

Besoin de financer sans payer d’intérêts ? L’éco-PTZ permet un emprunt jusqu’à 50 000 euros remboursables sur 20 ans. Il ne dépend pas de vos critères de ressources mais nécessite, là encore, des travaux énergétiques validés.

04 | Conditions d’éligibilité

Il ne suffit pas de faire des travaux pour avoir droit à une réduction d’impôt. Il faut respecter certaines conditions liées à votre logement, votre profil fiscal et les entreprises employées.

– Le logement doit être votre résidence principale (occupée au moins 8 mois par an)
– Il doit avoir plus de 2 ans d’ancienneté dans la plupart des cas
– Vous devez engager des professionnels RGE pour bénéficier des aides écologiques
– Les aides sont souvent soumises à des plafonds de revenus (MaPrimeRénov’ notamment)

J’ai un ami qui a refait son système de chauffage seul pour économiser. Malheureusement, sans artisan certifié, il n’a pu bénéficier d’aucune aide, ce qui est franchement dommage…

05 | Comment déclarer vos dépenses de travaux aux impôts ?

Ce point est capital. Mal déclarés, vos travaux peuvent passer entièrement à côté du système fiscal, et ce serait ballot. Voici les étapes à suivre.

Les formulaires à utiliser

– Pour MaPrimeRénov’, la demande se fait d’abord sur le site maprimerenov.gouv.fr
– Pour les crédits d’impôt liés à l’accessibilité, vous le déclarez via le formulaire 2042 RICI (dans la case dédiée aux dépenses pour l’habitation principale)
– Vous devez intégrer le montant dans votre déclaration annuelle de revenus (entre avril et juin 2024 selon votre département)

Pièces justificatives demandées

Gardez précieusement :

– Les factures des artisans indiquant le détail des travaux
– L’attestation RGE du professionnel
– Toute notification officielle de MaPrimeRénov’

Personnellement, j’ai scanné tous mes documents et les ai stockés en ligne dans un dossier fiscal séparé. Très utile quand j’ai dû répondre à une demande de justificatif du fisc.

06 | Nouveautés fiscales 2024 à connaître

La loi de finances 2024 apporte quelques ajustements clés à connaître si vous planifiez des travaux.

– Le barème de MaPrimeRénov’ a été revalorisé pour les classes moyennes
– Exit les chaudières à gaz, même à condensation : elles ne sont plus subventionnées
– Les rénovations globales sont davantage encouragées avec des bonus pour les logements très énergivores (étiquette F ou G)

L’intention du gouvernement est claire : pousser un maximum de Français à rénover leur logement de façon durable. D’après les autorités, près de 7 millions de logements sont encore considérés comme des « passoires thermiques ». Le message est simple : 2024 est une année-clé pour agir.